Lutte contre le blanchiment d’argent et éthique : Perspectives canadiennes et mondiales

Axé sur le rôle des CPA et des professionnels de la finance sur le plan éthique, ce cours (offert en anglais seulement, sous le titre Anti-money laundering and ethics: A Canadian and global perspective) traite notamment des aspects éthiques des opérations financières, des principales normes internationales de lutte contre le blanchiment d’argent, du cadre législatif et réglementaire canadien en la matière ainsi que des principaux acteurs et de leur rôle dans le régime canadien de lutte contre le blanchiment d’argent.

À la fin du cours, vous serez en mesure d’analyser le niveau de conformité de votre organisation en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et de mettre en place un programme de conformité. En outre, vous serez au fait des conséquences que peuvent avoir les cas de non conformité. Vous acquerrez également les connaissances et les outils nécessaires pour instaurer une culture d’éthique financière au sein de votre organisation.

• l’éthique et les opérations financières
• les principales normes internationales de lutte contre le blanchiment d’argent
• le cadre législatif et réglementaire canadien de lutte contre le blanchiment d’argent
• les principaux acteurs et leur rôle dans le régime canadien de lutte contre le blanchiment d’argent

• les professionnels comptables (CPA)
• les détenteurs du titre de CFF, les autres juricomptables et les examinateurs de fraude
• les auditeurs internes responsables de l’audit des activités et de la conformité
• les fiscalistes, c’est-à-dire ceux dont les documents déposés en vertu des lois sur la lutte contre le blanchiment d’argent (déclaration des opérations en monnaies étrangères et des activités douteuses) sont transmis aux autorités fiscales
• les professionnels de la gestion des risques et les experts en conformité
• les professionnels qui fournissent des services d’examen réglementaire impartis
• les comptables occupant un poste de gestion qui enregistrent et présentent les opérations de l’entité, comme le chef de la direction, le directeur de l’exploitation, le directeur des finances, le directeur des systèmes d’information, le contrôleur, le professionnel de la gestion des risques, le chef de la conformité et le personnel sous leur supervision
• les consultants qui offrent des conseils sur le système financier interne